Recordemos que el pasado mes de Abril en pleno estado de alarma, se aprobaron ciertas medidas procesales con el fin de hacer frente al COVID-19, y entre estas medidas se encontraba la habilitación del mes de agosto en este año 2020. La habilitación del mes no hace referencia al mes completo, sino a unas semanas … Leer más
El Real Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto, modificó el pasado 4 de septiembre la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo (PBCyFT). Entre las diversas modificaciones que se introdujeron, cabe destacar las siguientes: Disponer de un Canal de Denuncias, tanto público como interno. Esto significa que, a partir de ahora, … Leer más
Los Canales de Denuncia son la vía de comunicación de un hecho, cometido por parte de algún miembro de una organización que potencialmente infringe una norma, hacia el organismo encargado de gestionar el incumplimiento. Se trata, pues, de un instrumento de organización interno de cada entidad. Hasta ahora esta figura no contaba prácticamente con ninguna … Leer más
La Sala Cuarta del Tribunal de Justicia de la Unión Europea (TJUE) dictó Sentencia el pasado día 05 de abril de 2017. En este caso, se condenó a dos personas físicas por sendos delitos fiscales al haber dejado de pagar un millón de euros por el IVA de un determinado año, y también se condenó … Leer más
El pasado día 11 de octubre se emitió la Sentencia del Tribunal Supremo número 668/2017, en relación con la responsabilidad penal de las personas jurídicas. En concreto, en el caso enjuiciado se absuelve a una Residencia de ancianos por un delito contra el medioambiente que fue denunciado por los vecinos de la zona, quienes alegaban que … Leer más
La Responsabilidad de las Personas Jurídicas es un ámbito en el que encontraremos un cuerpo jurisprudencial creciente que define los conceptos básicos y su importancia. Este es el caso de la figura del “debido control”, un concepto jurídico hasta hace poco indeterminado que el legislador introdujo en la reforma del Código Penal de 2010 como atenuante … Leer más
El Comité de supervisión y cumplimiento del protocolo interno de prevención y gestión de Riesgos Penales, llamando también Oficial de Cumplimiento, es un organismo interno de las organizaciones que dependiendo del tamaño de la misma, podrá estar constituido por una o varias personas, con la suficiente formación y autoridad. En la actualidad, el artículo 31 bis, … Leer más
